홈택스로 자녀 증여세 신고 방법 &3개월이 지난 경우도 가능

요즘 주식에 대한 관심이 높아지면서, 아이들에게 미리 주식 투자를 시작하게 하는 부모님들이 많아지고 있습니다. 이런 경우 미성년자 자녀에게 증여를 하고, 그에 따른 증여세 신고를 어떻게 해야 하는지에 대해 알아보겠습니다.

아차 그리고 자녀에게 증여세 신고는 3개월이내 해야하는데요 ?

3개월 이내 하지 않는 경우도 신고 할수 있는데 이제 알아볼까요?

증여세란?

증여세는 무상으로 재산을 이전받은 사람이 그 재산에 대해 납부해야 하는 세금을 의미합니다. 다시 말해, 누군가에게 재산을 ‘증여’하면 그 재산을 받는 사람이 그에 상응하는 세금을 내야 합니다. 이 때의 세금이 바로 ‘증여세’입니다.

증여세는 증여받는 재산의 가치에 따라 결정되며, 증여받은 재산의 종류에 따라 과세 표준이 달라집니다. 부동산, 현금, 주식 등 다양한 형태의 재산이 증여될 수 있고, 이에 따라 적용되는 세금률이 다를 수 있습니다.

증여세는 증여받은 날로부터 3개월 이내에 신고하고 납부해야 합니다. 만약 이 기간을 초과하면 가산세가 부과될 수 있습니다.

자녀에게 증여가능한 최대 금액은?

우리가 일반적으로 알고 있는 것처럼 미성년자에게는 최대 2천만원까지 비과세로 증여가 가능합니다. 그런데 이 증여세는 증여 시점에서 직전 10년간 증여받은 금액을 합산하여 공제 금액을 계산하게 됩니다. 이러한 방식을 잘 활용하면, 10년 주기로 증여를 분산시키는 방법으로 동일한 금액을 증여하더라도 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

자녀의 나이에 따른 증여 시점을 잘 조절하면, 절세 효과를 높일 수 있습니다. 예를 들어, 자녀가 태어난 직후에 2000만원을 증여하고, 그 후 11세와 21세에 각각 2000만원과 5000만원을 증여하고, 31세에 5000만원을 증여하면, 증여 시점이 30세가 되었을 때 총 1억4000만원을 합법적으로 증여할 수 있게 됩니다.

그리고 결혼 시에는 추가로 2년 이내에 1억까지 공제가 가능하므로, 1인당 최대 2억 4천까지 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 부부가 양쪽 모두 이러한 세금 혜택을 받는다면, 증여 가능한 금액은 최대 4억 8천까지 확대됩니다.

증여 시점에 따른 증여 금액을 정리하면 다음과 같습니다.

0세: 2,000 만원
11세: 2,000 만원
21세: 5,000 만원
31세: 5,000 만원

*혼인 시 추가 증여(2년 이내): 1억원

이렇게 적절한 시점에 증여를 분산시켜 진행하면, 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 이를 통해 재산을 효율적으로 이전하면서 세금 부담을 줄이는 방법을 알아보았습니다. ‘호야의 머니백’이 도움이 되셨다면 좋겠습니다. 더 궁금하신 사항이 있으시다면 언제든지 댓글이나 메세지로 문의해주세요. 감사합니다!

홈택스로 자녀 증여세 신고 방법

자녀에게 증여세를 온라인으로 신고하려면, 홈택스를 통해 자녀 명의로 가입해야 합니다. 미성년자도 아이핀을 통해 가입 가능하니, 아이핀 발급 방법을 참고해주세요.

미성년자 아이핀 발급 방법

1. 홈택스 &; 자녀계정으로 로그인

홈택스에서 자녀 계정으로 로그인한 후, ‘세금신고 > 일반증여신고 > 현금증여 간편 신고’를 선택합니다. 단, 증여한지 3개월 이내인 경우에만 이 메뉴에서 신고 가능합니다. (예: 1월 10일에 증여했다면 4월 30일까지 신청 가능합니다.)

2. 증여할 정보 입력

증여할 정보를 입력 후 ‘다음’을 선택해주세요. (증여일자, 증여자 주민등록번호, 수급자 정보, 수급자 구분 등)

• 증여자 증여일자 : 증여할 날짜 선택
• 증여자 주민등록번호 : 증여한 사람의 주민등록 번호 , 부모가 증여한 경우 부모 주민 번호 입력
• 수급자 정보 : 로그인 시 확인 선택하면 자동 입력됨
• 수급자 구분 : 미성년자 인경우 미성년자 선택 함

증여자와 관계는 부모가 증여하는 거면, 직계비속> 자를 선택!

3. 증여 금액 입력

증여금액을 입력한 후, 증여재산공제를 선택합니다. 부모가 자녀에게 공제하는 경우 ‘직계존비속’을 선택하면 2천만원까지는 비과세로 세금이 부과되지 않습니다.

4. 정보 확인 후 신고서 제출

정보를 확인한 후 신고서를 제출하세요.

5. 자녀 증여세 서류 첨부하기

증여세 신고 접수증이 나오면, 이제 증빙서류를 입력하러 갑니다.

6. 자녀 증여세 신고 서류 등록후 등록완료

증여세 서류를 첨부하고 등록을 완료합니다. (가족관계증명서, 이체확인서 등)

• 가족관계 증명서
• 이체확인서

혹시 토스계좌로 이체한 경우 아래 이체 확인서 신청방법을 확인 해보세요

토스증권 & 토스뱅크 이체확인서 발급 방법

자녀에게 증여한지 3개월이 넘은 경우 증여세 신고 방법

증여세는 증여를 받은 날로부터 3개월 이내에 신고해야 하는 것이 원칙입니다. 그러나 이 기한을 넘긴 경우에도 신고는 가능합니다.

1. 홈텍스에서 기한후 신고하기

자녀에게 증여세를 신고하는 원칙은 증여받은 날로부터 3개월 이내에 신고하는 것이지만, 만약 기한이 지났다 하더라도 홈택스를 통해 신고할 수 있어요. 홈택스에 자녀 계정으로 로그인 한 후, ‘세금신고 > 일반증여신고 > 기한후 신고’를 선택해주세요.

2. 증여정보 입력하기

증여할 정보를 입력해주세요. 여기에는 증여일자, 증여자 주민등록번호, 수급자 정보, 수급자 구분 등이 포함됩니다. 입력이 완료되면 ‘다음’을 선택해주세요.

3. 증여 재산 명세서 입력하기

통장을 통해 증여한 경우, ‘증여재산의 구분’에서 ‘일반’을 선택하고, ‘증여재산 종류’에서는 ‘현금’을 선택해주세요. ‘평가방법’에서는 ‘현금 등 시가’를 선택하고, 증여 항목별 추가를 해주세요. 모든 입력이 완료되면 ‘다음’으로 이동해주세요.

• 증여재산 종류: 현금으로 선택

• 평가방법: 현금 등 시가를 선택

증여 항목별 추가를 합니다.

저는 각각 3개를 등록하였습니다. 그리고 모두 입력되었다면 다음으로 이동합니다.

4. 증여한 금액에 대한 세액 계산하기

자녀에게 증여하는 경우, ‘직계존비속’란에 금액을 입력해주세요. 2천만원까지는 비과세인데, 여기에 금액을 입력하지 않으면 세금이 10% 발생하게 됩니다.

5. 증여세 신고서 확인 후 제출하기

신고서를 확인한 후 ‘제출’을 선택해주세요.

6. 증여세 서류 첨부 후 신고 완료하기

마지막으로 필요한 서류를 첨부하고 신고를 완료해주세요. 필요한 서류에는 가족관계증명서, 이체확인서 등이 있습니다.

마치며

지금까지 홈택스로 자녀 증여세를 신고하는 방법에 대해 알아봤어요. 기한이 넘은 경우라도 온라인으로 쉽게 신고 가능하니, 꼭 기한 내에 신고하시는 것이 좋습니다. 더 궁금하신 사항이 있으시다면 언제든지 댓글이나 메세지로 문의해주세요. 감사합니다!